Unatoč tome, ta se dva razlikuju u položaju banke prema kupcu i prodavatelju robe i usluga. Bankovna garancija je jamstvo koje banka daje prodavatelju, a ako kupac ne izvrši plaćanje, banka će platiti prodavatelju. Dakle, da bolje razumijemo pojmove, sve što trebate znati je razlika između akreditiva i bankovne garancije, pa pročitajte.
Tablica usporedbe
| Osnova za usporedbu | Preporuka | Bankarska garancija |
|---|---|---|
| Značenje | Akreditiv je financijski dokument za osigurana plaćanja, odnosno obveza banke kupca da izvrši plaćanje prodavatelju, protiv navedenih dokumenata. | Bankovna garancija je jamstvo koje banka daje korisniku u ime podnositelja zahtjeva, kako bi izvršila plaćanje, ako podnositelj zahtjeva ne izvrši plaćanje. |
| Odgovornost | osnovni | sporedan |
| Rizik | Manje za trgovce i više za banku. | Više za trgovca i manje za banku. |
| Stranke uključene | 5 ili više | 3 |
| Zadano | Ne čeka čekanje podnositelja zahtjeva na propust i korisnika da se pozove na preuzimanje obveze. | Postaje aktivan samo kada podnositelj zahtjeva ne izvrši plaćanje. |
| Plaćanje | Plaćanje se vrši samo ako je ispunjen navedeni uvjet. | Plaćanje se vrši na temelju neispunjenja obveze. |
| Pogodan za | Uvoz i izvoz | Vladini ugovori |
Definicija akreditiva
Akreditiv je formalni dokument, koji banka izdaje u ime kupca prodavatelju. U dokumentu se navodi da će banka poštivati nacrte izvučene od kupca, za robu koja mu je isporučena, pod uvjetom da dobavljač (prodavatelj) ispunjava uvjete navedene u dokumentu.
Prodavatelj se morao pridržavati svih uvjeta koje je postavio kupac i naveo u akreditivu. Nadalje, on mora dokazati sukladnost s uvjetima, uz izradu dokumentarnih dokaza zajedno s relevantnom dokumentacijom o pošiljci. Kada su uvjeti ispunjeni, banka će sredstva prebaciti prodavatelju. Funkcije koje izvršava akreditiv su:
- Uklanjanje kreditnog rizika ako banka ima dobru reputaciju.
- Smanjenje nesigurnosti, budući da je trgovac svjestan uvjeta koje treba ispuniti kako bi primio uplatu.
- Nudi sigurnost kupcu, koji želi izvršiti plaćanje samo ako su ispunjeni uvjeti navedeni u L / C.
Različite vrste kreditnog pisma uključuju Pažnju L / C, Usvajanje L / C, Revolving L / C, neopozivi L / C, Standby L / C, Potvrđeni L / C i tako dalje.
Definicija bankovne garancije
Bankovna garancija se odnosi na ugovor, pri čemu banka u ime klijenta daje jamstvo korisniku, da će banka biti odgovorna za plaćanje, u slučaju da korisnik ne ispuni obveze. U ovom sporazumu, banka djeluje kao jamac za davanje duga u roku od tri radna dana, ako ga ne plati podnositelj zahtjeva.
One se koriste za smanjenje rizika od gubitka koji je povezan s komercijalnim ugovorima. Za to banka dobiva određeni iznos provizije na temelju zajamčene sume. Nadalje, banka nije dužna izvršiti plaćanje, tj. Može odbiti plaćanje ako je tužba nezakonita. Postoje dvije vrste bankovnog jamstva:
- Financijsko jamstvo
- Jamstvo izvedbe
Ključne razlike između akreditiva i bankovne garancije
Dole navedene točke su vrijedne pažnje, što se tiče razlike između akreditiva i bankovne garancije:
- Akreditiv je obveza banke kupca banci prodavatelja da prihvati dostavljene račune i izvrši plaćanje, pod određenim uvjetima. Jamstvo koje je banka dala korisniku u ime podnositelja zahtjeva, kako bi izvršio plaćanje, ako podnositelj zahtjeva ne izvrši plaćanje, naziva se Bankarska garancija.
- U akreditivu, primarna odgovornost leži samo na banci, koja naknadno prikuplja uplate od klijenta. S druge strane, u bankovnoj garanciji banka preuzima odgovornost kada klijent ne izvrši uplatu.
- Kada je riječ o riziku, kreditno pismo je rizičnije za banku, ali manje za trgovca. Za razliku od toga, bankovno je jamstvo za trgovca rizičnije, ali manje za banku.
- Postoji pet ili više strana uključenih u akreditivnu transakciju, kao u podnositelju zahtjeva, korisniku, banci izdavatelju, banci za savjetovanje, banci koja pregovara i banci potvrdi (može ili ne mora). Za razliku od toga, samo tri stranke su uključene u bankovno jamstvo, tj. Podnositelj zahtjeva, korisnik i bankar.
- U akreditivu banka izvršava uplatu po isteku roka dospijeća, tako da ne čeka na neispunjavanje obveza podnositelja zahtjeva i korisnika da se pozove na preuzimanje obveze. Nasuprot tome, bankovno jamstvo stupa na snagu kada podnositelj zahtjeva propusti izvršiti plaćanje korisniku.
- Akreditiv jamči da će iznos biti isplaćen sve dok se usluge obavljaju na definiran način. Za razliku od toga, bankovno jamstvo ublažava gubitak, ako stranke jamstva ne zadovoljavaju propisane uvjete.
- Akreditiv je prikladan za uvoz i izvoz. Nasuprot tome, bankovno jamstvo odgovara državnim ugovorima.
Zaključak
Akreditiv se široko koristi u međunarodnoj trgovini, ali s vremenom je počela i njegova uporaba u domaćoj trgovini. Bilo da se radi o globalnom tržištu ili o lokalnom, kao kupcu uvijek trebate platiti svoje kupnje, što je olakšano akreditivom. S druge strane, bankovno jamstvo se koristi za ispunjavanje raznih poslovnih obveza, pri čemu banka djeluje kao jamac i jamac korisnika, koji je potreban da bi se ispunili poslovni zahtjevi.
